Pensionsprogram, generellt

I det här avsnittet för Pensionsprogram så finns dokumentation samlat kring de olika pensionsprogram som finns tillgängliga i HR+.

Detta är ingen rutin i sig, utan innhåller endast länkar till de olika avsnitten för respektive pensionsprogram. Se i menyn till vänster eller välj pensionsprogram i listan under Beskrivning.

Nedan kan du läsa en mer generell beskrivning av de olika pensionsavtalen samt de olika pensionsbolag och myndigheter som finns.

Generell beskrivning av pensionssystemet

En del av pensionssystemet är till för den enskilde att välja/administrera själv, dock finns lagar och regler på hur mycket tjänstepension som arbetsgivaren skall avsätta från den anställdes lön/inkomst.

Vad som styr hur mycket pensionsavsättningen är och hos vilket bolag som detta skall redovisas till, beror på vilket kollektivavtal som arbetsgivaren har och är kopplad till.

Kortfattat beskrivs pensionssystemet nedan:

Så här fungerar pensionssystemet

Den dagen en anställd slutar arbeta är det pensionen som kommer att vara inkomsten istället för lön. Pensionen kommer vanligen från olika håll: allmän pension från staten, tjänstepension från jobbet (för de allra flesta) men många har också haft ett privat sparande.

Ju mer en individ har arbetat och desto högre lön denne haft, desto mer får individen i tjänstepension.

Det finns flera delar i pensionssystemet och som beskrivs nedan:

Allmän pension – pension från staten

Om en individ arbetar och betalar skatt sätts pengar av till den allmänna pensionen. Den betalas av arbetsgivaren via arbetsgivaravgiften och av individen själv, via skatten.

Den allmänna pensionen består av:

  • Inkomstpension – största delen av den allmänna pensionen. Det går inte att placera inkomstpension själv, då en viss procent av lönen sätts av varje år till pensionssystemet.
    Gäller för individer födda 1938 eller senare och har arbetat i Sverige.
    Varje år avsätts 16 procent av den pensionsgrundande inkomsten och andra skattepliktiga ersättningar till denna del av pensionen. Även vid sjuk- och aktivitetsersättning och a-kasseersättning tjänas allmän pension in.

  • Premiepension – Egen placering av lönen av pensionen som görs hos Pensionsmyndigheten. Varje år sätts 2,5 procent av lönen till premiepensionen.

  • Garantipension – Den individ som haft låga eller inga inkomster under livet kan få garantipension. Den baseras bland annat på hur stor inkomstpensionen är samt hur länge individen har bott i Sverige.

Alla tjänar in till allmän pension även vid studier och föräldraledighet.

Inkomstpensionstillägg

Inkomstpensionstillägget kan en individ få som tillägg till den allmänna pensionen. Tillägget baseras bland annat på den inkomstgrundande pensionen (minst 1 års arbete och skatteinbetalning i Sverige) samt för de med lång arbetstid och med låg lön. Gäller från 66 års ålder.

Tjänstepension – pension från arbetsgivare

De allra flesta som arbetar har tjänstepension, som är en löneförmån som arbetsgivaren betalar. Tjänstepension kallas ibland också för avtalspension.

Om arbetsgivaren har kollektivavtal så ingår tjänstepension automatiskt. Om det inte finns något kollektivavtal hos arbetsgivaren, så kan en anställd ändå få tjänstepension - om arbetsgivaren har tecknat en annan tjänstepensionslösning.

Om en individ har arbetat inom olika sektorer, exempelvis privat, statligt eller kommunalt, så kan tjänstepension vara aktuellt från flera håll.

Tjänstepensionen fördelas och handhas via arbetsgivaren till det bolag/myndighet som är kopplat till kollektivavtalet.

För att få tjänstepension måste individer arbeta hos en arbetsgivare som väljer att betala tjänstepension för sina anställda. Arbetsgivare utan kollektivavtal behöver inte betala tjänstepension, men många väljer att göra det ändå.

Vid arbete inom stat, kommun eller region så omfattas de anställda av en tjänstepensionslösning via kollektivavtal. Privatanställda kan ha en mer varierande situation - arbetsgivaren kan dock betala in tjänstepension för sina anställda även om arbetsgivaren saknar kollektivavtal.

Under avsnittet Pensionsbolag och myndigheter nedan, så kan du kortfattad läsa mer om några av de största pensionsbolagen som fördelar och förvaltar, samt vilka avtal de i sin tur har med de olika typer av pensionsavsättningar som finns.

Olika avtal för tjänstepensioner

Kollektivavtalad tjänstepension upphandlas i avtal mellan fack och arbetsgivare. Därför finns det många olika tjänstepensionsavtal. Vilket av dem som gäller för en anställd beror på vilket avtalsområde denne arbetar inom.

De fyra största avtalen listas nedan:

  • ITP för privatanställd tjänsteman.

  • Avtalspension SAF-LO för privatanställd arbetare.

  • AKAP-KR - för anställda inom kommun och region.

  • PA16 för statligt anställd.

Löneväxling

Så kallad Löneväxling till tjänstepension kan vara fördelaktigt för arbetstagare som tjänar mer än 41 359 kr/månad. Detta innebär att arbetstagaren avstår en del av sin bruttolön för att få större avsättning till tjänstepensionen.

Då arbetsgivaravgifterna på pensionsavsättningar är lägre än de är på lön, så kan arbetstagaren få 105,8 % tjänstepension för varje krona denne löneväxlar och avstår från bruttolön.

Anledningen till att det inte är förmånligt att löneväxla om man tjänar mindre än 41 359 kr i månaden efter löneväxling, beror på att då minskar allmänna och kollektivavtalade ersättningar.

Allmänt om olika valcentraler

En så kallad valcentral administrerar kollektivavtalad tjänstepension och kan ses som en länk mellan arbetsgivare, pensionsbolagen och den anställde.

Valcentraler registrerar bland annat val av pensionsbolag och ser till att pengarna från arbetsgivaren skickas och placeras hos rätt bolag för tjänstepensionen.

Vilken valcentral som administrerar en individs tjänstepension beror på vilket kollektivavtalsområde individen tillhör.

  1. Statligt anställd - tjänstepension PA-16
    En arbetstagare som arbetar som statligt anställd tillhör tjänstepensionsavtalet PA-16. Avtalet är indelad i två avdelningar: Född 1988 eller senare tillhör Avdelning I och födda före 1988 tillhör Avdelning II (tidigare kallad PA 03).
    Olika val för sin tjänstepension kan den anställde göra på Statens tjänsteprovisionsverk SPV

  2. Anställd i kommun eller landsting - tjänstepension KAP-KL eller AKAP-KRR
    Födda 1985 eller tidigare och som jobbar inom kommun, landsting, region eller i vissa kommunala företag hör till avtalet KAP-KLR. Födda 1986 eller senare har AKAP-RLR. Beroende på vilken kommun eller landsting den anställde arbetar, så hanteras tjänstepensionen via pensionsbolagen Pensionsvalet eller Valcentralen.

  3. Privatanställd tjänsteman - tjänstepension ITP
    Om en anställd arbetar som privatanställd tjänsteman på en arbetsplats som omfattas av kollektivavtal så har denne tjänstepension ITP. Beroende på hur gammal den anställde är och hur arbetsgivaren har valt att göra så kan de anställde ha ITP 1 eller ITP 2.
    Pensionen hanteras via Collectum.

  4. Privatanställd arbetare - tjänstepension SAF-LO
    Kollektivavtalsansluten privatanställd arbetare har tjänstepension via SAF-LO. Branscher som kan omfattas av kollektivavtalet kan till exempel vara byggindustrin och restaurang. För anslutna till SAF-LO så görs pensionsvalen via Fora.

Pensionsbolag och myndigheter

Det finns flera bolag som hjälper till att administrera och förvalta tjänstepensioner. Inte sällan hjälper de även till med privat pensionssparande.

Pensionsbolag och myndigheter erbjuder förvaltning, administration och utbetalning av pensionsavtal gällande tjänstepensioner men även privat pensionssparande.

Läs nedan om varje pensionsbolag och vad de hanterar.

Alecta

Alecta ägs av sina kunder och arbetar på uppdrag av Svenskt Näringsliv och PTK och erbjuder traditionell försäkring inom ett stort antal kollektivavtalsområden, till exempel ITP, Avtalspension SAF-LO, PA 03 med flera.

Alecta förvaltar och betalar ut ITP 2 till den som har tjänstepensionen ITP och är född 1978 eller tidigare (på vissa arbetsplatser har dock alla ITP 1, oavsett ålder).

Ålderspensionen består av två delar:

  • Den största delen är förmånsbestämda ITP 2 Ålders­pension.

  • Varje månad sätter arbets­givare in pengar till den anställdes premie­bestämda ITPK.

Avtalat

Avtalat ägs gemensamt av Svenskt Näringsliv, LO och PTK. Bolaget informerar och ger vägledning om de kollektivavtalade försäkringarna.

Hos Avtalat finns möjlighet att anpassa ITP efter livssituation. Om inga val görs, placeras pengarna i ett förvalsalternativ. Collectum ansvarar för att administrera de val för ITP som görs hos Avtalat.

Avtalat vänder sig till både företag och anställda.

Collectum

Collectum administrerar och kvalitetssäkrar den kollektivavtalade tjänstepensionen ITP på uppdrag av arbetsmarknadsparterna Svenskt Näringsliv och PTK.

Collectum ägs av sina kunder som representeras av Svenskt Näringsliv, PTK, Ledarna, Sveriges Ingenjörer och Unionen. Collectum är oberoende av försäkringsgivarna och drivs utan vinstsyfte.

I Collectums uppdrag ingår:

  • att administrera tjänstepensionen ITP

  • att via upphandling kvalitetssäkra de pensionsbolag som ska förvalta ITP-pensionen

  • att hjälpa arbetsgivarna att betala in rätt tjänstepensionspremier till det pensionsbolag som den anställde har valt.

Collectum ansvarar för att administrera de val för ITP som görs hos Avtalat.

Folksam Pension

Folksam erbjuder tjänster för olika avtalsområden för individers tjänstepension som till exempel; Kommun/Region, Kooperativa tjänstepensioner, privatanställda tjänstemän och arbetare samt statligt anställda.

Fora

Fora AB ägs till lika delar av LO och Svenskt Näringsliv och administrerar lösningar för kollektivavtalade försäkringar och avgifter för parter på arbetsmarknaden.

De inrapporterade lönerna används för att räkna ut arbetsgivarens slutliga kostnad för försäkringar och tjänste­pension för föregående år, samt för att beräkna och föra över pensions­premier till de pensions­bolag som förvaltar de anställdas tjänste­pension.

Inom vissa branscher finns det överenskommelser om att arbetsgivaren ska betala in kompletterande pensions­premier till tjänste­­pensionen, utöver den vanliga premien till Avtals­pension SAF-LO. Kompletterande pensions­premier kan kallas för något av följande:

  • Deltids­pensions­avsättning

  • Extra pensions­avsättning

  • Livsarbetstids­pension, LP

  • Arbetstids­pension, AP

Fora gäller för arbetare i den privata sektorn.

Försäkringsgirot

Försäkringsgirot erbjuder tjänster och lösningar för tjänstepension för HR, finans- och löneansvariga och handhar försäkringsadministration för företag som använder Försäkringsgirot för att rapportera in sina tjänsteförsäkringar samt företagets försäkringskostnader.

Hos Försäkringsgirot exporteras lönefiler automatisk för inläsning till rätt försäkringsinstanser och premiepåverkande händelser till försäkringsbolag och andra instanser.

KPA Pension

KPA företräder individer som är anställda inom kommun eller region och som omfattas av AKAP-KR och som har rätt till den premiebestämda tjänstepensionen.

Som kundägt bolag går all vinst tillbaka till kunderna.

KPA betalar ut pension på uppdrag av både kommuner och regioner.

Pensionsvalet

Pensionsvalet sköter administrationen av den avgiftsbestämda ålderspensionen i tjänstepensionen AKAP-KR. Pensionsvalet är oberoende vilket betyder att de är neutrala inför de olika pensions-/försäkringsbolagen.

Pensionsvalet tar hand om tjänstepensionsvalet för:

  • AKAP-KR/KAP-KL/PFA för anställda inom kommun, region, kommunalförbund, kommunförbund eller kommunalt företag.

  • Gamla PA-KFS och PA-KFS 09 för anställda i kommunalt företag.

  • PA-KFS 09 Trafik för branschområdet trafik.

  • GTP för arbetare anställda inom kooperationen.

  • KTP 1 för tjänstemän anställda inom kooperationen.

Skandia Pension

Skandia administrerar tjänstepension åt anställda med allmän pension, tjänstepension & privat pension. Skandia förvaltar pensionspengar och gör pensionsutbetalningar.

Skandia erbjuder tjänsten "MinPension" och samlar och jämför uppgifterna för individen från olika pensionsbolag.

SPV (PA16)

Statens tjänstepensionsverk (SPV) ansvarar för att hantera, beräkna och betala ut tjänstepensioner och andra avtalsförmåner för anställda inom staten och tidigare statliga verksamheter som bolagiserats.

Myndigheten hör till Finansdepartementet.

Valcentralen

Valcentralen (ej att förväxla med samlingsbegreppet "valcentraler") är en oberoende valcentral för stora och små pensionsavtal och hanterar både kollektivavtalade tjänstepensioner samt individuella pensioner.

Valcentralen sköter valen för de individuella tjänstepensionerna Frivillig BTP, Frivillig FTP, Frivillig ITP – förmånsbestämd, Frivillig ITP – premiebestämd och SkandiaPlan 2.

Det går att göra val hos Valcentralen om den anställde har tjänstepension inom kollektivavtalen FTP 1, FTP 2, ITP-S, ITP-Tele, PPA 07 eller K06 Bil G.

Även många som har de kollektivavtalade tjänstepensionerna BTP och KAP-KL/AKAP-KR kan göra sina val hos Valcentralen.

Avtalsområden och frivilliga pensionsöverenskommelser som hanteras av Valcentralen.

  • Kollektivavtalade tjänstepensioner

  • BTP för anställda inom finansbranschen

  • FTP 1 och FTP 2 för anställda inom försäkringsbranschen

  • ITP-S

  • ITP-Tele

  • KAP-KL och AKAP-KR för anställda inom kommuner och regioner

  • PPA 07 och K06 Bil G för piloter inom SAS

  • PPA 13 för piloter inom SAS

Pensionsavtal

ITP

Tjänstepensionen ITP appliceras på privatanställda tjänstemän hos arbetsgivare med kollektivavtal. ITP är ett avtal mellan PTK på arbetstagarsidan och Svenskt Näringsliv på arbetsgivarsidan.

Den anställde kan ha sin tjänstepension i ITP 1 eller ITP 2.

ITP 1

  • ITP 1 omfattar tjänstemän födda 1979 eller senare, men en arbetsgivare kan använda ITP 1 för alla sina anställda.

  • IPT 1 är en premiebestämd pension och intjänas från 25 års ålder.

ITP 2

  • ITP 2 omfattar dig som är född 1978 och tidigare.

  • IPT 2 är en fårmånsbestämd pension (minst 10% av slutlönen vid pension) och intjänas från 28 års ålder.

ITPK – en extra ålderspension

ITPK är en kompletterande ålderspension och en del av ITP-försäkringen för de tjänstemän som omfattas av ITP 2. ITPK-försäkringen är premiebestämd och motsvarar 2 procent av den anställdes lön.

Genom ITPK-valet väljer den anställde:

  • hur ITPK-premien ska förvaltas i traditionell försäkring eller i fondförsäkring samt i vilket försäkringsbolag

  • om den anställde vill ha återbetalningsskydd och/eller familjeskydd.

PA16

Anställda inom staten omfattas av det statliga tjänstepensionsavtalet PA16 som förhandlats fram av Arbetsgivarverket och de fackliga organisationerna på det statliga området.

Avdelning 1

Omfattar anställda födda 1988 eller senare.

En anställd tjänar in sin tjänstepension från första anställningsdagen, oavsett ålder upp till åldersgränser i LAS.

Tjänstepensionen är uppdelad i tre delar, som alla är premiebestämda. Vissa valda delar förvaltas obligatorisk av Kåpan. Viss del förvaltar den anställde själv och kan välja mellan olika pensionsbolag (förvaltning sker i traditionell försäkring eller fondförsäkring)

Avdelning 2

Omfattar anställda födda 1987 eller tidigare.

Den anställde tjänar in till de premiebestämda delarna Kåpan Tjänste och den valbara delen i sin tjänstepension från 23 års ålder.

Avtalspension SAF-LO

Avtalspension SAF-LO är ett pensionsavtal mellan Svenskt Näringsliv och LO och gäller för privatanställda arbetare hos arbetsgivare med kollektivavtal.

Anställda tjänar in pensionen från den månad de fyller 22 år. Den anställde väljer själv hur förvaltningen av pensionspengarna skall göras; traditionell försäkring eller fondförsäkring. Om inget val görs, placeras pengarna hos AMF i en traditionell försäkring utan återbetalningsskydd.

OPF-KL

OPF-KL är omställningsstöd och pension för förtroendevalda och gäller förtroendevalda som har nytillträtt efter valet 2014 eller senare. För att OPF-KL ska gälla så krävs att bestämmelserna har antagits av den kommun eller region där individen är förtroendevald. Lokala avvikelser kan förekomma, så kontrollera vilka villkor som gäller dig.

OPF-KL innehåller både omställningsstöd och pensionsförmåner. De flesta pensionsförmåner gäller för alla förtroendevalda medan omställningsförmåner, sjukpension och familjeskydd endast gäller dem som har uppdrag på sammanlagt minst 40 procent av heltid.

AKAP-KR

AKAP-KR är för anställda som arbetar inom kommun, region eller kommunala bolag (t.ex. lärare, sjuksköterska, brandman etc.) och som är medlem i Sobona. Avtalet är en överenskommelse mellan fackförbunden och arbetsgivarna.

En anställd tjänar in sin tjänstepension från första anställningsdagen, oavsett ålder upp till åldersgränser i LAS.

En anställd väljer placering i en traditionell försäkring eller en fondförsäkring. Om inget val görs av den anställde, så förvaltas pengarna i en traditionell försäkring hos KPA Pension.

PA-KFS 09

Alla som arbetar inom kommun, region eller kommunalt bolag som omfattas av pensionsavtalet PA-KFS 09 gick över till AKAP-KR från och med den 1 januari 2023.

Om en anställd inte var fullt arbetsför vid årsskiftet 2022/2023 så gick denne över till AKAP-KR när arbetsförmågan inte längre var nedsatt.

De individer som är födda före 1954 fortsätter att omfattas av PA-KFS 09.

TPA18

Omfattar alla som är födda 1959 eller senare omfattas av pensionsavtalet TPA18, vissa undantag finns.

Om en anställd är född tidigare så gäller i stället avtalet KAP-KL.